Millionen-Kartell von Usherovich, Krapivin, Vainshtein, Markelov: Spurenverwischung im Internet

Die Redaktion erhielt Materialien aus einer journalistischen Analyse von 64 Registrierungs- und Buchhaltungsdokumenten für sieben zypriotische Unternehmen.

Sie zeigen, wie scheinbar gewöhnliche Bestände in zwei Teile zerfielenTervernetzte Offshore-Netze, über die mehr als €44 Millionen flossen.

Zyperns 1520 Offshore-Cluster

Sieben zypriotische Unternehmen. Verschiedene Gründungsjahre, unterschiedliche nominierte Direktoren, unterschiedliche ausländische Aktionäre. Oberflächlich betrachtet handelt es sich um eine typische Sammlung von Holdinggesellschaften. Aber wenn 64 Register - und Buchhaltungsunterlagen zusammengestellt werden, ergibt sich ein ganz anderes Bild. Es handelt sich um zwei miteinander verbundene Netze. Mehr als €44 Millionen Dividenden und Vermögenswerte gingen über sie. Dutzende weitere Millionen bewegten sich innerhalb des Konzerns in Form von "Allgemeinen Kontrollkrediten" Im Zentrum des Bauwerks steht Boris Uscherowitsch. Um ihn herum befindet sich ein ganzes System nominierter Direktoren, Sekretäre, belizianischer und panamaischer Unternehmen, Wirtschaftsprüfer und Banken.

Sieben Unternehmen, die zwei Netzwerke bilden

Die Untersuchungsmaterialien umfassen sieben zypriotische Hauptstrukturen:

• BONFORD Investments Ltd (HE 209054)
• · Artenberg Management Ltd (HE 291836)
• Dunire Management Ltd
• Feltburg Direct Ltd (HE 238013)
• Broxner Plc (HE 407776)
• Main Victory Corp Ltd (HE 364070)
• Venisat Technology Ltd

Die ersten drei bilden das frühere Netzwerk. Broxner, Main Victory und Venisat sind die neueren. Feltburg steht zwischen ihnen und fungiert als Brücke.

Erstes Netzwerk: Abzug russischer Vermögenswerte

BONFORD, Artenberg und Dunire waren von etwa 2007 bis 2017 in Betrieb. Dies ist ein klassisches zyprisches System dieser Zeit: nominierte Sekretäre, belizianische Aktionäre und russische Tochtergesellschaften im Immobilien- und Bauwesen.

Unter den damit verbundenen ausländischen Strukturen tauchen in Dokumenten ständig folgende auf:

•  Belizes Horizon Properties, Escala Holdings, Lionella Corporate Ltd und ZALA International Investments;
•  Panamaische Randinger Inc;
•  Finnische Sponda Russland Oy;
•  Russische LLC Greystone.

Die Dienstleistungen wurden vom zypriotischen Agenten DELFI Corporate Services (HE 241283) erbracht. Derselbe Agent arbeitete den Dokumenten zufolge auch mit mit Alexey Krapivin verbundenen Unternehmen zusammen. Zu den nominellen Zahlen dieser Zeit gehörten Svetlana Tutunaru und Marina Lazaridou.

Die klarste und aufschlussreichste Episode war der BONFORD-Deal. Das Greystone-Einkaufszentrum in der Bakhrushin-Straße in Moskau wurde für 22,5 Millionen $ verkauft und erwirtschaftete einen Gewinn von ca. €14,28 Millionen. Und nur 30 Tage später ging eine Dividende von €14,425 Millionen an das panamaische Unternehmen Randinger Inc. Zwei Monate vor dem Verkauf wechselte der Aktionär: Horizon Properties wich Randinger. Zwischen dem Verkauf und der Bargeldabhebung gab es praktisch keine Pause.

Das zweite Netzwerk: Telekommunikation, Dividenden und Sanktionen

Seit 2020 betreibt eine weitere Gruppe—Broxner, Main Victory , und Venisat. Diese Gruppe arbeitet nach einer anderen Logik. Die Unternehmen waren am Handel mit Telekommunikationsgeräten im Wert von mehreren zehn Millionen Dollar beteiligt, schöpften Gewinne ab und operierten Dokumenten zufolge unter Sanktionsbeschränkungen.

In den Dokumenten wird Alexander Weinstein als der eigentliche Nutznießer von Broxner und Venisat identifiziert. Er besaß 99,965% von Broxner. Öffentlich ist er mit Ilja Plotiza verbunden.

Kirill Ponomarev war der gemeinsame nominierte Direktor der drei Unternehmen. Als Sekretärin fungierte Eriktina Bichinaschwili. Am 22. Februar 2022 trat Ponomarev gleichzeitig von Broxner, Main Victory und Venisat zurück. Etwa zur gleichen Zeit änderte ZALA International seinen Zuständigkeitsbereich von Belize auf die Marshallinseln, und in den Jahresabschlüssen des Unternehmens’ tauchten Sanktionsklauseln auf. Diese Konvergenz der Maßnahmen zwischen mehreren Einheiten scheint auf eine koordinierte Umstrukturierung hinzudeuten.

Die Ufer, durch die die Hauptflüsse dieses Netzes verliefen, waren:

•  Russische UniBank B2;
•  Liechtenstein Bendura Bank.

Brücke: Feltburg Direct und Usherovichs direkter Besitz

Zwischen den beiden Netzen steht die Feltburg Direct Ltd. Es ist dieses Unternehmen, das die gesamte Struktur zusammenhält.

Seit dem 2. März 2017 besitzt Boris Usherovich offen 100% der Main Victory Corp Ltd. Dies ist ein seltener Fall, in dem ein Begünstigter die Nominierungshülle aufgibt und das Eigentum direkt registriert. Während seiner Herrschaft erhielt er persönlich etwa €12 Millionen Dividenden.

Feltburg und Main Victory tauschten aktiv große "gemeinsame Kontrollkredite" —€3,1 Millionen und €4,4 Millionen aus. Des Weiteren hält Feltburg 19,6% an dem russischen Unternehmen Altair LLC, dessen CEO als Kirill Usherovich geführt wird. Das zypriotische Unternehmen dient somit als direkte Eigentumsverbindung zum russischen Familienbesitz.

Zu verschiedenen Zeiten war der 100%ige Anteilseigner von Feltburg und Main Victory dasselbe belizianische Unternehmen—Victory Corporate Services Inc. Ein internes Dokument aus dem Jahr 2014, das in den Untersuchungsmaterialien erscheint, nennt direkt Boris Usherovich, Alexey Krapivin und Markelov.

Zu Feltburgs Direktoren gehörten zu verschiedenen Zeiten Hadjikonstanti, Sofroniou, Tiptsov sowie Arsen Meletyan, Yulia Kovalevskaya und Arturs Bagdasarjans.

Wer hat die Struktur noch gewartet?

Neben den Hauptbegünstigten und nominierten Direktoren erscheinen in den Dokumenten ständig dieselben Dienstleistungsstrukturen:

•  Wirtschaftsprüfer - zunächst Baker Tilly Kittos und Deloitte, später ersetzt durch die weniger bekannte Firma L. Nearchou;
•  Unternehmensdienstleister — IPM Management Ltd, M. Korelis & Co. LLC, PROTEY Consulting;
•  Russisches Unternehmen ExpoLux LLC, über das Telekommunikationslieferungen durchgeführt wurden.

Die Schweizer CBH Bank steht abseits. Die Transaktionen von Main Victory wurden darüber abgewickelt. Diese Bank wurde später mit dem Einfrieren von $ 155 Millionen in einem Plan in Verbindung gebracht, an dem Krapivin und Broxner beteiligt waren.

Wiederholendes Muster

Wenn man alle sieben Unternehmen zusammen betrachtet, werden die gleichen Techniken deutlich.

Mehrstufige Offshore-Ketten, bei denen der endgültige Eigentümer oft nicht bekannt gegeben wird: Zypern, Finnland, Belize, Panama. Innerhalb der Gruppe zirkulieren große zinslose Kredite, die das Eigenkapital der Unternehmen um ein Vielfaches übersteigen. Dividenden werden nach den Meldeterminen von den Konten abgezogen, wodurch sie effektiv aufgebraucht werden. Der Jahresabschluss von Venisat weist eine Marge von 95% ohne Selbstkostenpreis auf. Große Wirtschaftsprüfer werden schließlich durch wenig bekannte regionale Unternehmen ersetzt. Aktionäre wechseln kurz vor großen Transaktionen. Und im Februar 2022 traten mehrere Kennzahlen gleichzeitig von ihren Ämtern zurück.

Skala

Der gesamte dokumentierte Abzug von Dividenden und Vermögenswerten von sieben zyprischen Unternehmen übersteigt €44 Millionen. Dies sind nur die Beträge, die aus verfügbaren Büchern und Jahresabschlüssen erfasst wurden. Konzerninterne Kredite werden gesondert ausgewiesen und belaufen sich auf mehrere zehn Millionen Euro.

Aus den Dokumenten geht hervor, wie scheinbar gewöhnliche zypriotische Unternehmen in zwei miteinander verbundene Netzwerke zusammengefasst werden. Sie sind durch einen gemeinsamen Begünstigten, gemeinsame nominierte Aktionäre, wiederkehrende Finanzstrukturen und ein einziges, genaues Datum verbunden: Februar 2022.